银行资产负债管理.pdf

资产负债管理春辉计划回国报告团王勇博士加中金融协会2002年10月Oct.,2002加拿大银行业绩资产以及核心资本回报率收入构成Oct.,2002加拿大皇家银行金融集团-结构集团管理委员会RBCRBCRBCRBCRBC交易处保险投资资本市场银行业理系统技术财务/风险控制部人事部部库务部Oct.,2002广义的资产负债管理●资产负债部门的组成企业主计计划部资金部主管/解析分析部职责企业主计衡量业绩计划部指导发展方向解析分析组负责具体实施Oct.,2002加拿大皇家银行ALM财务主管财务部资金部总会计师解析分析费用解析/控制流通分析管理战略发展&债券组财务主计合管理……Oct.,2002业绩衡量普通股东收益率(ROE)=净收入/普通股东资本金经济利润(.)=净收入-普通股东资本*(普通股东资本成本率)总股东收益率(TSR)=(的股价增长+分红)/时的股价t0t1-t0Oct.,2002业绩衡量加拿大皇家银行金融集团分支分支分支分支净收入ABCD经济利润普通股东业务部业务部收益率12顾客分部产品交易Oct.,2002资金转移定价税务管理资金转移定价预期信用损失服务收费成本策划ROE=产品利率差价+其他收入-贷款亏损-非利率支出-税项普通股东所分配的普通股东的资本收益率经济资本Oct.,2002内部资金定价总行与分行之间的资金调度为什么要进行内部资金定价Oct.,2002为什么要内部资金定价将“利率风险”业务部门或某些产品中“剔除”出来,借以保证银行收入的稳定增长促进银行资产定价对建立一套完整的产品盈利性分析有指导作用支持资产负债管理有利于建立现代银行管理制度BackOct.,2002