银行资产负债管理.ppt

资产负债管理
春辉计划回国报告团
王勇博士
加中金融协会
2002年10月
Oct., 2002
加拿大银行业绩
资产以及核心资本回报率
收入构成
Oct., 2002
加拿大皇家银行金融集团- 结构
RBC
银行业
集团
管理委员会
RBC
保险
系统技术部
RBC
资本市场
RBC
投资
财务/
库务部
RBC
交易处理
风险控制部
人事部
Oct., 2002
广义的资产负债管理
资产负债部门的组成
企业主计
计划部
资金部主管/解析分析部
职责
企业主计衡量业绩
计划部指导发展方向
解析分析组负责具体实施
Oct., 2002
加拿大皇家银行ALM
财务主管
财务部
资金部
解析分析
流通分析管理
战略发展&债券组合管理
…
总会计师
费用解析/控制
财务主计
…
Oct., 2002
业绩衡量
普通股东收益率(ROE)
=净收入/普通股东资本金
经济利润(.)
=净收入- 普通股东资本* (普通股东资本成本率)
总股东收益率(TSR)
= ( 的股价增长+ 分红) / 时的股价
t0
t1-t0
Oct., 2002
业绩衡量
加拿大皇家银行
金融集团
净收入
经济利润
普通股东收益率
分支
D
分支
B
分支
C
分支
A
业务部
1
业务部
2
顾客分部
产品
交易
Oct., 2002
资金转移定价
ROE = 产品利率差价+其他收入-贷款亏损-非利率支出-税项
所分配的普通股东的资本
资金转移定价
服务收费
预期信用损失
成本策划
税务管理
经济资本
普通股东收益率
Oct., 2002
内部资金定价
总行与分行之间的资金调度
为什么要进行内部资金定价
Oct., 2002
为什么要内部资金定价
将“利率风险”业务部门或某些产品中“剔除”出来,借以保证银行收入的稳定增长
促进银行资产定价
对建立一套完整的产品盈利性分析有指导作用
支持资产负债管理
有利于建立现代银行管理制度
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Oct., 2002