家政公司财务管理制度.doc

家政公司财务管理制度
第一章 总则
，建立健全财务管理体系，依照《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司会计制度》，特制定本财务管理制度。
；各部门、人员在财务会计工作中必要认真执行本管理制度。
第二章 会计机构 、会计人员管理
，财务部职责：在公司总经理领导下，详细负责全公司财务管理工作和会计核算工作，涉及：财会人员管理、指引检查各独立核算单位会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分派使用资金；做好与各门店对账工作，指引各门店建账、对账；建立适合自己公司需求与发展成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导参谋。
：财务总监、财务经理、财务副经理、会计、出纳员。
，持证上岗。
，按会计法规定办理交接手续。
、定人、定责制度，按绩效考核成果，兑现劳动报酬。

第三章 流动资产管理
、各种存款、应收及预付账款、其她应收款、存货等。

《钞票管理暂行规定》和关于钞票管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因经营急需等特殊状况下经总经理授权人员也可签批，但是总经理归来后补办关于手续。
、债务、收入、费用账务登记工作和会计档案管理工作。
收付款凭证内容必要完整、合法；报销凭证必要是国家印制发票及单据，不得使用白条或其她不规范凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记钞票日记账。
日记账要逐日结出余额，并与库存钞票相核对，月末与总账相核对。浮现长、短款且又无法查明因素，长款归公，短款由负责人补偿。
，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不容许跨月结算和几种地方出差混合结算，对于前账未清或跨月拖欠占用***者，可扣发工资。

（三天零用量），当天收取钞票要及时送存银行，不得留存超限额过夜钞票，以保证财产安全。
，出纳人员要及时扣除各种借款，不容许职工长期占用公司资金，各种借款条月底必要入账，不容许浮现跨月白条顶库现象。
，公司应将营业收入、废旧物品收入，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时解决账务。

《银行结算办法暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
，银行付款必要经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必要填写日期并在预测最高金额位画