商务中心财务管理规定.doc

商务中心财务管理规定
商务中心财务管理规定 为标准商务中心的收银员及各部门盘点负责人的日常工作，严肃收款纪律及财务保管纪律，进一步加强财务工作的高效性及准确性，特制定本规定。
一、关于进一步加强各类报表上报统一管理的规定 对于上报财务的各种报表（含各类日报、月报、收回挂账报表及各种电子格式报表），必须保证上缴及时准确，每张报表必须有制表人及审核人签字。现对报表要求具体规定如下：
1、各类日报（含餐厅现金日报、餐厅挂账日报、预存卡消费日报、康乐游泳馆日报等），每次以一张现金缴款单为一次上报，存款后及时上缴，上缴时间以存款后 5 日为限，月底存款必须于每月 25 日内完成，审核后 26 日上缴。
2、各类月报（含餐厅、游泳馆、康乐营业情况月报，各单位挂账月报，预存卡消费情况月报）于每月 26 日上交。各报表要保证准确性，逻辑关系的一致性，杜绝错误出现。
3、各类盘存表（含餐厅、游泳馆、康乐、酒吧）于盘存后次日完成报表工作，26 日上午 12：00 之前上交财务。上缴前必须保证数字真实准确、
“上期转入+本期购入-本期销售＝本期库存”逻辑关系正确。
4、做好每月账单及报表的保管工作，保证各月上交资料的连贯性，历史资料数据的可查性。未经公司批准不得销毁、任意处理原始资料。
二、关于加强挂账资金回笼的统一规定 为加速资金回笼，缩短挂账收回周期，现对收款流程规定如下：
1、签单。各相关单位的签单消费凡属有签单权的总经理副总经理直接签单
的，效劳员需在其消费结账时及时要求其签字，无签字的挂账收银员有权确认为现金消费，由餐厅负责人补交款项；凡由其他人员签单的必须严格审核其宴请单，凡不能出示宴请单的一律不允许其挂账，如特殊情况需挂账的要有商务中心主任的许可方可开单，并由商务中心主任在账单上签经手，负责款项收回。月底前必须保证所有挂账签字完毕。 及其贵宾卡的消费必须要有经手人的签字，经手人签字由效劳员负责，秘书处补签由收银负责，补签时间最迟不得超过费用发生后 30 日。
2、挂账单，将每月挂账情况于每月 27 日前汇总，上报挂账月报并编制各单位挂账明细表上报财务部。
3、交送账单。汇总后账单由总台统一发送，并将各单位 账单情况及时登记备案，并将收据及时交送财务。对于地市不能经常来郑的单位，须主动提醒其及时 账单。月底前必须保证前一月的签单全部发送出去，如有逾期未领走的合计 1000 元以上的账单应及时通知财务部。
三、关于其他日常事务的规定 1、收银员每日收到款项超过 5000 元要及时送存银行，不得坐支现金或向外借款，除备用金外不得留存大额现金。财务部将不定时对其进行抽查凡发现 或未及时存款将直接追究当事人责任。
2、收银员与各部门盘点负责人每日对所售库存商品进行核对，形成书面记录，财务部将对其进行不定时检查。
3、 开具要真实准确， 填写要标准完整，保证开出金额与收入额一致，不得随意多撕 。如发现 使用违规情况，以 多开金额为罚款额，并处以扣除考评分 1-5 分处分。
4、部门负责人要明确吧员、实物负责人岗位责任，如没有明确岗位经常调岗而发现实物缺少，由各部门负责人赔偿。