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风险管理基础重点笔记
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2020 年 4 月 19 日
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第一章：风险管理基础
1、风险的含义：未来结果出现收益或损失的不确定性。
2、风险与收益的关系：没有风险就没有收益。
3、风险与损失的关系：损失是一个事后概念反映的是风险事件发
生后所造成的实际结果，而风险却是一个明确的事前概念。
4、商业银行本质就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利
的根本手段。风险管理与商业银行经营关系主要体现在：
承担和管理风险是商业银行的基本职能
风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式
为商业银行风险定价提供依据
为商业银行创造价值。健全的风险管理体系具有：自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。
风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。
5、资本金规模和商业银行风险管理水平决定其风险承担能力。
6、商业银行面临的主要风险：
信用风险（债务人事交易对手未能履行合同所规定的义务或信
用质量发生变化）市场风险（金融资产价格和商品价格的波动给
商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险）操作风险、流动
性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险
7、商业银行风险管理的五种主要策略：风险分散、风险对冲、风
险转移、风险规避、风险补偿
8、商业银行资本的作用主要体现在：
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为商业银行提供融资
吸收和消化损失
限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性
维持市场信心
为风险管理提供最根本的驱动力
9、商业银行资本分为：核心资本和附属资本
核心一级资本：无条件用来吸收损失的资本工具，永久性、清偿顺序排在所有其它融资工具之后。包含：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
其它一级资本：包括：其它一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分
二级资本：在破产清算下可用于吸收损失的资本工具。受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。
10、银监会 《商业银行资本管理办法试行》四个层次监管资本
要求：
最低资本要求，核心一级资本充分率、一级资本充分率和资本充分率分别为 5%、 6%、8%
储备资本要求和逆周期资本要求，%的储备资本要
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