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南京理工大学
硕士学位论文
我国商业银行信用风险管理研究——以中国农业银行为例
姓名:朱晓琴
申请学位级别:硕士
专业:工商管理
指导教师:刘兴国
20090910
摘要关键词:商业银行,信用风险,计量模型,内部评级体系,实证分析风险管理是商业银行经营管理和可持续发展的核心问题,而信用风险是商业银行最主要的风险之一。西方许多商业银行开始探索运用现代金融理论、统计理论来定量评估和管理信用风险,开发出了新的现代信用风险计量和管理模型。内部评级法作为新资本协议的一项核心内容,正成为全球银行业风险管理的主流模式。因此,本文选择在巴塞尔新资本协议的框架下研究我国商业银行的信用风险管理具有重要的理论和现实意义。我国商业银行信用风险管理水平与国际大银行比,差距很大,尤其是我国还不完全具备运用国外先进计量模型的条件。因此,我们只能借鉴国际上先进的商业银行信用风险管理理论和技术,在结合我国实际的基础上,加快建立内部评级体系,提高我国商业银行信用风险管理水平。本文系统研究了商业银行信用风险管理理论和方法,对当今先进的信用风险计量模型进行了介绍。根据巴塞尔新资本协议对信用风险提出的内部评级法的原则和要求对我国商业银行内部评级体系建设发展情况进行了系统的探索和研究,并对我国商业银行内部评级体系建设现状和存在问题进行了深入的分析。本文以中国农业银行为例,论述了中国农业银行在内部评级体系建设方面所做的探索,并对中国农业银行支行的内部评级过程做出全面系统的评估说明,在理论和实证分析的基础上,对如何提高农业银行的内部评级体系建设进行了有针对性的探讨,具有一定的现实意义。硕士论文我国商业银行信用风险管理研究
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蝰拯≥年研究生签名:涣四曷拊声明学位论文使用授权声明本学位论文是我在导师的指导下取得的研究成果,尽我所知,在本学位论文中,除了加以标注和致谢的部分外,不包含其他人已经发表或公布过的研究成果,也不包含我为获得任何教育机构的学位或学历而使用过的材料。与我一同工作的同事对本学位论文做出的贡献均己在论文中作了明确的说明。南京理工大学有权保存本学位论文的电子和纸质beplayapp体育下载,可以借阅或上网公布本学位论文的部分或全部内容,可以向有关部门或机构送交并授权其保存、借阅或上网公布本学位论文的部分或全部内容。对于保密论文,按保密的有关规定和程序处理。
髀本文研究的背景及意义年乱岳矗⒍擞诿拦6值慕鹑谖;纭昂Pヒ灰话愠寤髯湃澜的神经,随着愈演愈烈的态势,很多国家被卷入,诱发了百年不遇的全球性金融危机,其广度和深度前所未有,堪称“金融海啸T谡獬敖鹑诤Pァ校炊沟恰⒗曼兄弟公司、美林、房利美、房地美、美国国际集团⋯昔日华尔街一个个叱咤风云的角色相继“沦陷”,或卖身求存、或被政府接管、或走上破产之路,不仅是美国华尔街,法国巴黎银行、英国诺森罗克银行等世界上著名的大公司也损失惨重。这一系列事件预示着金融危机愈演愈烈,且已冲击到世界各国的金融业及实体经济,到现在这场金融危机已经演变成全球性的经济危机。无论是雷曼兄弟公司的破产,还是其他大型金融机构相继遭遇危机,尽管其中翻船的原因多种多样,但有一点是相同的,那就是他们的风险管理出了漏洞。自商业银行诞生之初,风险就与之相伴。从某种意义上讲,商业银行就是“经营风险”的金融机构,以“经营风险’’为盈利的根本手段。商业银行是否愿意承担风险,是否能够妥善控制和管理风险,将诀定商业银行的经营成败。从金融机构的发展历史可以看出,从年的英镑汇率危机、巴林银行的倒闭到年东南亚金融危机,也无不与银行风险管理问题有着直接或间接的关系。这次金融海啸的爆发,更加凸显了重新认识结合商业银行经营的主要特征,按诱发的原因,巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。在这八大类风险中,信用风险被公认为是最为复杂的风险种类,其影响波及到整个社会经济生活不同的层面。麦肯锡公司在以银行实际的风险,其占到银行总体风险暴露的%。所以,在商业银行所面临的众多风险中,信用风险是商业银行运作过程中最重要也是最需重视的风险类型。正如世界银行在对全球银行业危机的调查时发现,导致银行发生不可逆转危机乃至最终破产的主要原因就是信用风险。随着国际和国内经济金融环境的变化,我国银行业面临的风险也在不断加大,而当前我国金融市场和商业银行仍处于起步发展阶段,我们所面临的最大、最主要的风险种类依然是信用风险,因而在当前探讨信用风险管理研究对我国商业银行更具有指导意义。从世纪年代到现在,一系列金融灾难到今天的金融海啸无不在警告世人,商业银行作为金融体系的核心支柱,其健康发展对于促进本国及世界经济的繁荣风险管理的重要性。险资本配置为参照对商业