中小企业信用担保活动中信用风险机制的研究.pdf

浙江工业大学
硕士学位论文
中小企业信用担保活动中信用风险机制的研究
姓名:王智善
申请学位级别:硕士
专业:技术经济及管理
指导教师:龚建立
20020101
纠嗨苈ūけ堡型墨堕壑型丝型壅———————一雜≮;.摘要中小企业信用担保是指中小企业信用担保机构与协作银行约定者矮行债务。它是一种信誉证明积资产责任结合在~怒翡金融中分行构自身和外围环境的因素,中小企业信用撵保活动在运行过程中却也而临着各种各样的信用风险。所以说,研究中小企业信用担保活动中履行债务时,由中小企业担仅机构进行ィ械V行∑笠倒试鹑位自年起,我国的中小企业信用担保的发展经历了探索起步、积极推动、规范试点三个阶段,中小企业信用担保体系不断地德到发展和完罄。中小企业信担保鲍出现露发展很好地缓勰了中小企业融资难款病症,极大地促避了中小企盐晒发展。然而,由于信用懿保梳的信用风险机制,有效地防范和控制信用风险,是我国中小企业信用担保持续健康发展的关键。以保证的方式为中小企业提供信用担保,当中小企业不能按合同约定关键谲:为。串小企泣信糟担傈中小企、监信用掇傈体系中小企蛾信用风险机制
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第一章昱釜礅壅登最当受宜盛墓鼠防范和控蠲信甭穗傈菇陵豹方式方法上蓉,信爝箍傈机构主要通过对被企业局与美国担傈协会合作两项担保计划——“攀先获准计划”和“优先担保提供服务,成立中小企业信用担保髂系,同时为了能够保证担保能够健壤、稳定地运行,各国在信用撼保的信用风险防范和控制机制加斜冉铣墒斓睦砺研究和探作规程。⒐堂骋撞钩ス筏称公司怯⒐钤绯闪⒆疲年丌始币式展玎信用担保业务。公司对担保进行风险管理的宗旨是要尽摄大努②建立键全菇险预测枫铤,不枝对现实静雨盈对来来静斑险进行预测及译倍、分析、报告给公词的风险管理委员会;③向公司的管理蓑员会提出是否可以担缳或是否嚣要舂条斧撵绦兹建议;④及辩进萼亍鬓孝务审诗,并囱风险管瑾豢癸会赣戏立了遗方蛙鹣笨寨郝中枣金妊镕瘸绦涯诲会,年成立全嚣牲鹃艮本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会,形成了中央与地方共担风除、担保与再攫保鞠结台豹全鬃经中小企业售援撞缳嚣系,这是世界上较早的针对中小信用担保信用风险的分散和防范的措施。而对于中小企信用担保的信用风除系统地,较完蓑蟪分摄秘应用楚在美国,拦奔倚盎保约苹钕卤51:贤∑笠调穷浅ゾ虮9ァサ鏊鹗В少其担保的风险性,以此鼓励担保公司为小企业提供担保。我们从实际威用中可以看出各发达幽家对中小企业信用担保体系中髓售用籰保者的资信和碰约能力进行严格评审,从市场准入角度把好信用风险防范和控翻的荚口,著落遍采瘸分僳、群保险耱不断提取~定额度风险准备会的办法,一、研究背景淼货‘早在世缌二、三十年代,许多工业化国家,就开始如何对中小企业融资楚目前最大的商啦性信丽保险1公司,浚公司成立于年,并于力降低承谦溉陵,并对风险进行评价。并成立了专门酌风险管璃部门。其职责怒:①进行国际风险管理,即对项目所涉及到的相关国家建立信息管理网络;报告审计情况。而最早开始建立中小企业信用担保体系的国家是同本,年风险枫制研究上酃有一定的福钕往。绝囊ǖ嫩甘且@つ芄怀中⑽榷ǖ丌展担保业务。中小壕滦庞玫1;疃行疟婪缦栈缘难芯’参考:中潮经济投术投整扭保钶限釜铟婊患埒究中心,《各困壤爆趣保业穰耩》,中臻瓣政轻壤墩数慰迹簂懿,《荧阑中小企业竹用担保体系和融资政策》,中闲中小企业,挚
分散和抵御担保信用风险。从实际业务操作看,各国的信用担保机构都制订了有开展业务的基本准则,都可对被担保人设定了若干项履约的先决条件,并有各自的化解代偿风险的办康运行,及信用风险的有效防范和控制。中小企业信用担保体系丌始进入制度建设、组建国家信用再担保机构和完善形中小企业信用担保的信用风险防范和控制机制在我国经过一段时间的研究统一如:①明确市场准入条件,对担保机构、担保从业人员、注册资本金等做出严格规定。②选择扶持,明确受担保企业资格。⑨合理设置一系列相关比率。通过一系列相关比率的设置,明确给出风险承受力的范围,竖起一道道风险防范墙。④提取各种准备金,客观地核算担保机构的成本与收益。⑤建立健全科学的决策程序,提高担保评估能力。但是中小企业信用担保体系在我国还是一项全新的制度,特别是其中的信用风险机制的研究还处于起步阶段,有效防范和控制中小企业信用担保活动中的信用风险问题目前还面临着不少的问题。比如:①信用担保机构的法律地位不明确。②法律环境不够完善。③行业管理滞后。④社会信用环境有待改善。⑤反担保措施难以落实。⑥企业、银行和担保机构共担风险的机制不明确。这不能满足现有的实践管理需要。在研究内容上:一是引进和介绍话方商业银行方面的信用风险的做法较多,忽视结合我国实际情况进