某物流公司零用金管理办法.doc

--------------------校验:_____________--------------------日期:_____________某物流公司零用金管理办法零用金管理办法主旨:为使公司零星支出之申报作业简化,特订颁布零用金使用办法,希遵照。说明:第一条为使各部门因业务需要之各项零星支出报支化繁为简,提高效率,特制定本办法。第二条凡各部门因业务之各项支出,一次在(人民币五百元)以下者,均适用本办法。第三条零用金设置:1总公司设置人民币二万元(暂订)于行政部,作为零用周转金,并指定专人保管,以处理零用金报支及申请拨补之事宜。2各分支机构需要呈总经理核准后得设置零用金,额度亦为二万元(暂订)。第四条零用金之报支:1各请款人申报零用金时,应填定零用金请款单,检附合乎规定之发票或收据,经呈核主管核准后签字(部门主管由其上一级主管核准),向零用金保管人报支。零用金保管人应审查零用金请款单是否已经其主管核准并签字,所附发票或收据是否正确,确认无误后方得付款,付款时需由领款人在零用金请款单上签收。第五条零用金之拨补:1零用金支出超出设置额三分之二时,由零用金保管人填写(支付凭单)及(零用金报销清单),检附零用金请款单及凭证,呈管理处经理核签后,送财务部会计办理申请拨补作业。财务部会计收到零用金报销申请后,应于半日内审核完毕,并制作传票,呈核后转出纳拨补零用金。3凡凭证不合规定者,会计应予剔除退件,并予零用金拨补单上红笔划线删除。第六条注意事项:1每日零用金报支时间为上午九时至九时三十分,下午三时三十分至四时三十分。2请款人应注意收受之发票或收据抬头、统一编号、地址、金额之正确性,以免请款时遭受剔除之困扰。发票有更改处,应加盖负责人章,金额部份不得涂改。3零用金保管人每日应自我盘点,并接受上级或财务抽查。4每月底不论零用金结存为何,均应于次月二日前办拨补。5零用金不得收受任何缴款或借支。第七条本办法经呈总经理核准后实施,修订时亦同。----------THEEND,THEREISNOTXTFOLLOWING.------------