【经营管理】以价值引领为核心的项目预算全过程闭环管控体系构建.pdf

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价值创造。市场化产业、金融单位90%以上的考核指标为效益指标。加强预算执行过程考评一是强化风险防范,要求做到管控前移,从注重结果考核到结果与过程双重考核。通过项目预算全过程完成率指标的设置,依托经营辅助决策系统中开发多维展示模型,基于项目管理的各个阶段与责任主体,清晰展示项目执行全过程信息,便于项目管理的责任界定与划分。二是实现项目预算多维度立体考评,根据项目所属单位、专业、阶段、时序等属性,纵横结合,从原单一维度分析做到多个维度结合考核,实现从平面考评指标到立体考评指标。。拟定竣工决算管理办法,细化职责,统一原则,明确方法、流程、格式和时限要求,强调组织协调、报告编制、审核审批、评价监督并举并重,促进竣工决算由“单一编制”向“多元管理”提升;推进审批标准化,统一竣工决算审批模式,确定审批内容与重点,发文批复20余项重大工程竣工决算,转入常态管理;实施辅助转资,确定辅助转资“两端三线”关键管控点,制定全过程业务规范,夯实推广应用基础。二是建立预决算协同审核机制。完善决算审核:..管理;开展年度预算执行情况审核,分析指标、科目和项目预算执行中存在的问题;建立财务决算问题协同整改、逐一销项机制,逐项落实整改责任和措施,动态跟踪整改结果,堵塞管理漏洞,促进管理提升。四、夯实项目预算管理基础完善预算管理体系,全员协同机制更加健全公司从制度、流程、职责、文化等方面进一步健全预算管理体系。一是完善了以《全面预算管理办法》为统领的24项预算管理制度,并将制度细化为工作流程,嵌入信息系统固化实施。二是在原有各级预算管理委员会、办公室等工作机构基础上,细分售电、购电、基建投资、生产技改、生产大修、营销服务、信息化、固定资产零购、股权投资、职工薪酬、对外捐赠等20类业务预算,明确各业务部门职责界面,健全完善了业务部门充分参与、有效协同的预算工作机制。三是加强预算文化和理念宣贯,面对公司系统财务和9大专业部门,在各层级举办预算管理培训班;同时将预算管理纳入公司培训必修课,在公司总部统一组织的各类处级以上培训班广泛开展培训,有效提升了各层级领导和业务部门对预算的认知度,全员预算管理意识明显增强。,预算管控手段更加有力以财务管控系统预算管理模块为核心,应用项目预算与投资计划模块、工程投资预算模块以及ERP系统集成,分别从财务业务协同、财务:..财务流程协同三个维度进行监控,保障项目预算管理顺利实施。一是通过信息系统促进业财协同,推动实现业务预算编制信息在各专业系统与财务系统的集成应用,提高了财务部门与业务部门工作衔接的效率。二是通过信息系统实现支出强控,在系统中部署项目年度财务支出控制功能,确保各单位的采购申请、采购订单、合同履约及支出入账金额不能超出年度预算额度。三是通过系统支撑预算分析,完善“项目预算全链条管控工具”功能,形象展示各单位各类项目的创建比率及在各节点的执行比率,为公司监控、分析、推进考核预算执行进度提供了充分依据。