国有企业合规管理体系建设指南(2023版).pdf

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。。一是合规义务,主要是法律、法规的变化带来的合规风险变化;第二个是:..方带来的对企业经营管理的影响而产生的合规风险变化。,可以是定性的,也可以是定量的,同时要按所监控的合规领域进行设定。如反***合规风险指标设定时,可判断企业发生的招待费、公关费、宣传费等在相同时期内是否发生了明显的异常为监测对象。,关键是要有能真实反映情况的数据来源和渠道,不管是经由人工收集的,还是经由信息系统收集的。,是为合规风险预警服务的。在合规管理信息建设过程中,应围绕合规风险指标进行风险信息采集,并在系统上设定警报机制。。如同内控管理手册,合规管理手册其实是一个汇编文件。,建议包括手册说明、合规理念、合规管理组织与职责、合规行为准则、合规管理制度、合规风险评估、合规运行机制、合规保障机制、合规培训与合规文化等。:..完整的合规管理工作,在编制合规管理手册之后,还有合规体系有效性评价、合规运行报告、合规改进,合规与内控、风险管理一体化等工作。这些工作属于建立健全合规管理体系之后的合规体系运行实践,暂未包含在本指南内。,强化合规意识,保留合规有效性证据等,都是必不可少的。“普法式”合规培训,对合规部门人员的合规技能培训,对于重点领域或特定领域人员的合规意识或合规风险案例培训。合规培训的形式,可以是多样的。既可以是专家讲授,也可以是考试式的,还可以是模拟场景式的。合规培训应当与合规文化宣传工作同时进行。,根据企业需要,应定期举行,并每次培训都应留存记录。,一方面取决于管理体系设计与实施的有效性,另一方可能在于是否有一个配套的合规管理信息系统。合规管理信息系统可以是单独的系统,也可是现有管理信息系统中的模块深化和升级。:..、合规义务与合规要求清单、合规风险清单、合规履职状态记录等;也应包括动态的合规培训、合规审查流程、合规检查流程等。,合规履职的自动化评价,合规报告的自动生成等功能。