流程审计高级实务培训.ppt

该【流程审计高级实务培训 】是由【相惜】上传分享，beplayapp体育下载一共【145】页，该beplayapp体育下载可以免费在线阅读，需要了解更多关于【流程审计高级实务培训 】的内容，可以使用beplayapp体育下载的站内搜索功能，选择自己适合的beplayapp体育下载，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此beplayapp体育下载到您的设备，方便您编辑和打印。和谐·专业·***·高效同一份事业同一个梦想流程审计高级实务培训**单元一流程审计概论审计是什么?审计师建立对某种标准的遵循性而进行的评价过程,其结果是得出一种意见〔或结论〕。审计人控制标准被审对象实际情况差距改进反响*独立性是审计的根本要求业务的独立性—专职审计人员一般不应参与具体的业务行为人员的客观性:审计人员在执行业务过程中应保持客观性—独立、客观、正直是审计人员的根本职业道德—审计人员所形成的审计结论以事实为唯一依据—审计人员对无法形成客观的专业判断的一些特殊情形,应予以回避*流程审计的目的评估流程体系的完整性,建立健全业务和管理体系,促进流程与战略、组织、客户群、产品等的更加匹配。诊断出关键价值链条的薄弱环节,为管理的系统改进提供改进重点的指引。测评关键流程能力,揭示核心业务中突出问题,促进关键业务指标〔效率和效果〕的改善评估流程标准化水平和执行情况,促进流程标准化全面达标、有效执行。综合评估流程建设环境和持续创新改进能力,促进建立良好的环境和长效机制的形成*流程审计的范围流程审计的业务范围跨企业价值链企业内部流程体系单一业务链〔营销、研发、供给链、售后效劳、管控等〕单一流程流程审计的组织范围功能部门级事业部级企业级跨企业流程审计从哪里开始?*流程审计的方式流程审计的发起方式方案驱动问题驱动流程审计的实施主体外部审计内部审计自我审计自我审计的目的是什么?*流程审计的维度和要素体系规划设计与执行关键效能流程与战略开展匹配流程的市场和客户导向流程与业务模式匹配流程与组织匹配流程与制度统一性流程协同化流程建立过程标准流程文件的标准水平流程培训和试行管理执行符合性客户开发能力产品创新能力产品运营能力客户效劳能力关键使能流程能力流程持续创新机制流程建设环境领导的作用流程建设目标管理流程管理组织保障流程责任人机制流程优化目标与方案流程优化过程管理流程优化鼓励机制*审计总体框架和要素指导下的要求建立了对于流程建设重要性的广泛认同度和重视度,流程建设工作为公司管理的重要组成局部流程很好的承接了公司开展战略,与组织、商业模式等相互匹配,显示在市场和客户导向下有机协同,奠定了竞争力建立的规划根底流程设计过程在科学机制的指导下开展,形成了统一标准,成功经验被有效固化,具有良好的指导性流程被有效贯彻执行市场链、产品链、供给链、效劳链等主价值链的具有科学的评价体系,同时关键成功因素和控制环节全面有效,