银行反洗钱体会：浅谈“洗钱”与“反洗钱”.docx

浅谈“洗钱”与“反洗钱”
所谓“洗钱”,就是指将严重犯罪(例如******、偷税漏税等)的违法所得及其收益经过清洗变成表面看似合法所得,通俗地说,就是将“黑钱”清洗为“白钱”的犯罪行为。“洗钱”一般具有以下几个特点:预谋性,即主观上为故意的、且经过精心计划的;特定性,洗钱活动针对的是特定的资金或资产,即为上游犯罪所得的资金、资产,例如上述的******所得的资产、资金;隐蔽性,洗钱活动即是为了变违法所得为表面合法所得,消灭上游犯罪的证据,故洗钱活动一般都是非常隐蔽,例如最早的洗钱活动是通过洗衣店,即将违法所得的财物与正常合法经营的财物混合在一起,使其表面看似合法,且不被别人所怀疑。
随着经济的发展,国内外洗钱活动呈现出以下趋势:严重性,洗钱活动与上游犯罪分离,同时与金融产品紧密结合,发展成为独立的犯罪行为;多样性,即洗钱活动日趋呈现出多样性,例如借用金融公司、空壳公司、通过中介机构等方式洗钱;专业性,欲洗钱者往往聘用金融、会计、法律等专业人士参与洗钱过程;复杂性,洗钱活动为的是消灭上游犯罪的证据等,迫使采取的洗钱过程变为更复杂。
在上述的形势下,有效防范和打击洗钱活动已经成为许多(包括中国在内)国家的共识。我国反洗钱法在此背景下立法、颁布。《反洗钱法》颁布的意义重大:有利于及时发现和监控洗钱活动,追查并没收上游犯罪所得 ,遏制洗钱犯罪以及上游犯罪,维护经济安全和社会稳定;有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在风险和法律风
险,维护金融安全;有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源。《反洗钱法》颁布十周年以来,取得较为显著的成果,破获了数起洗钱犯罪,例如福建省福清侦破162亿地下钱庄案,同时牵出央企高管贪腐案;中国银行闽清六都支行成功制止一起网络诈骗事件,;东山县支行成功推动擅自设立金融机构案宣判等案件。同时,《反洗钱法》的颁布、实施使得各金融机构、普通民众均对洗钱犯罪的概念、特征以及手段等更深的了解,能更加准确、迅速的识破洗钱犯罪活动,遏制洗钱犯罪的发生,维护金融秩序和社会秩序稳定。
虽然《反洗钱法》颁布十周年以来取得了显著的成果,但是反洗钱工作仍然不容忽视,仍需进一步探索。反洗钱工作仍然面临着较大的风险及困难,尤其是金融行业(例如保险业)的反洗钱工作,仍需加大力度。
随着我国经济市场化程度的不断加深,通过犯罪活动谋求利益的手段日益增多,同时产生巨额的非法收益,仅通过个人窝藏、销赃等手段已无法满足“销赃”的需要,必须借助金融机构实现其来源的合法性。而保险业因其社会渗透性和独特的金融属性,已逐渐成为洗钱的重要渠道。如何做好保险业反洗钱工作已经成为保险机构以及保险从业人员工作重点之一。
若为保险洗钱者,其购买保险产品的真正目的并不是获取风险保障,而是为了掩饰资金来源、转移资金、套取现金、避税、侵占国有资产等,通常通过趸缴即领、利用中介机构等套取费用等方式进行洗
钱行为。故如何通过保险洗钱的征兆,识破保险洗钱行为成为保险机构、保险从业人员反洗钱工作的重点。即可从客户自身情况存有的疑点、所购保险存有的疑点、资金来源存有的疑点、产品交易过程存有的疑点等识破客户洗钱的风险。但实际作业中,识别上述疑点的困难性较大,例如客户自身的经济情况、以及客户资金来源的真实情况。同时,因客户自身的反洗钱意识